Товарищество собственников жилья "Радужный-5" ИНН:1001041146 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67882280 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года389345302
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3453020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20428735
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года287350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года593632337
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6323370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года593632337
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6323370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2-86-54
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-86-540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года164718391
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7183910
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года43100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года595718391
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7183910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года593632337
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6323370
23503 Прочие расходы за отчетный год23326
23504 Прочие расходы за предыдущий год33260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2-33-26
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-33-260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2-33-26
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-33-260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Радужный-5"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Радужный-5"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Радужный-5"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (593) = -0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Радужный-5"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Радужный-5"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Радужный-5"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Радужный-5"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Радужный-5"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Радужный-5"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Радужный-5"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Радужный-5"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.723

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.003

Индекс Альтмана Z = 4.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Радужный-5"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Радужный-5"