КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ АССОЦИАЦИЯ КАРЕЛИИ" ИНН:1001043961 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57748646 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3439513194
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года951319485
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года343951310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года95131940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3439513194
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года951319485
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3439510794
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года951079485
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года343951310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года95131940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3439513194
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года951319485
21103 Выручка за отчетный год192378414450
21104 Выручка за предыдущий год784144500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год152078414210
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год784142100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4030230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4030230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4030230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год81040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3220190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3220190
61003 Остаток средств на начало отчетного года951319485
62153 Членские взносы за отчетный год2824130
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год3220230
62003 Поступило средств - всего за отчетный год35024370
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год382401544
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год362400
63133 иные мероприятия за отчетный год2000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год39807
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год20800
63263 прочие за отчетный год19000
63503 Прочие за отчетный год2528024
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1026000
64003 Остаток средств на конец отчетного года3439513194

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ АССОЦИАЦИЯ КАРЕЛИИ"

Прибыль

Прибыль КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ АССОЦИАЦИЯ КАРЕЛИИ"

Чистые активы

Чистые активы КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ АССОЦИАЦИЯ КАРЕЛИИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (322)/Стоимость активов (343) = 93.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ АССОЦИАЦИЯ КАРЕЛИИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (403)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1520+0+0) = 26.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ АССОЦИАЦИЯ КАРЕЛИИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (403)/Выручка (1923) = 20.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ АССОЦИАЦИЯ КАРЕЛИИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (322)/Выручка (1923) = 16.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ АССОЦИАЦИЯ КАРЕЛИИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ АССОЦИАЦИЯ КАРЕЛИИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ АССОЦИАЦИЯ КАРЕЛИИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ АССОЦИАЦИЯ КАРЕЛИИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ АССОЦИАЦИЯ КАРЕЛИИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.939

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.175

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 20.667

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ АССОЦИАЦИЯ КАРЕЛИИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (20.96%), рентабельность компании (16.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ АССОЦИАЦИЯ КАРЕЛИИ"