КАРЕЛЬСКИЙ СОЮЗ СТРОИТЕЛЬНЫХ КОМПАНИЙ ИНН:1001044926 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24891274 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3136
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года135499
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года86259119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года259443197
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года892720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2724970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года89272125
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года272497296
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года11241117
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года241478199
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года112410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2414780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года78318
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года311997
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года89272125
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года272497296
61003 Остаток средств на начало отчетного года241478198
62153 Членские взносы за отчетный год3355100
62003 Поступило средств - всего за отчетный год3355100
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год565703238
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год3824500
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год18190
63263 прочие за отчетный год1652340
63003 Использовано средств - всего за отчетный год5657470
64003 Остаток средств на конец отчетного года11241117

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КАРЕЛЬСКИЙ СОЮЗ СТРОИТЕЛЬНЫХ КОМПАНИЙ

Прибыль

Прибыль КАРЕЛЬСКИЙ СОЮЗ СТРОИТЕЛЬНЫХ КОМПАНИЙ

Чистые активы

Чистые активы КАРЕЛЬСКИЙ СОЮЗ СТРОИТЕЛЬНЫХ КОМПАНИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (89) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КАРЕЛЬСКИЙ СОЮЗ СТРОИТЕЛЬНЫХ КОМПАНИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КАРЕЛЬСКИЙ СОЮЗ СТРОИТЕЛЬНЫХ КОМПАНИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КАРЕЛЬСКИЙ СОЮЗ СТРОИТЕЛЬНЫХ КОМПАНИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КАРЕЛЬСКИЙ СОЮЗ СТРОИТЕЛЬНЫХ КОМПАНИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КАРЕЛЬСКИЙ СОЮЗ СТРОИТЕЛЬНЫХ КОМПАНИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КАРЕЛЬСКИЙ СОЮЗ СТРОИТЕЛЬНЫХ КОМПАНИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КАРЕЛЬСКИЙ СОЮЗ СТРОИТЕЛЬНЫХ КОМПАНИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств КАРЕЛЬСКИЙ СОЮЗ СТРОИТЕЛЬНЫХ КОМПАНИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.124

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.141

Индекс Альтмана Z = 0.961

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства КАРЕЛЬСКИЙ СОЮЗ СТРОИТЕЛЬНЫХ КОМПАНИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность КАРЕЛЬСКИЙ СОЮЗ СТРОИТЕЛЬНЫХ КОМПАНИЙ