ФОНД РАЗВИТИЯ ТВОРЧЕСКИХ ИНДУСТРИЙ И КУЛЬТУРНОГО ТУРИЗМА ИНН:1001048230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73696328 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1741790
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1204920350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12637666123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года76661230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12631298910883
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1298983370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12631298911564
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1298988430
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года10145821272
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года5826580
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года24855007350
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года550077890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года126260828622
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года608284470
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года690600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года112942
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года169072942
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года69073960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12631298911564
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1298988430
21104 Выручка за предыдущий год531300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7860
23404 Прочие доходы за предыдущий год883970
23504 Прочие расходы за предыдущий год156100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-754730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1540
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-764110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-764110
61003 Остаток средств на начало отчетного года550077892417
62203 Целевые взносы за отчетный год11854308100
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год480288
62003 Поступило средств - всего за отчетный год119023081027849
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год81016112982
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год81016112982
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год4435945820
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год4423012350
63503 Прочие за отчетный год16300206209343
63003 Использовано средств - всего за отчетный год171543309922629
64003 Остаток средств на конец отчетного года24855007637

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ФОНД РАЗВИТИЯ ТВОРЧЕСКИХ ИНДУСТРИЙ И КУЛЬТУРНОГО ТУРИЗМА

Прибыль

Прибыль ФОНД РАЗВИТИЯ ТВОРЧЕСКИХ ИНДУСТРИЙ И КУЛЬТУРНОГО ТУРИЗМА

Чистые активы

Чистые активы ФОНД РАЗВИТИЯ ТВОРЧЕСКИХ ИНДУСТРИЙ И КУЛЬТУРНОГО ТУРИЗМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1263) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ФОНД РАЗВИТИЯ ТВОРЧЕСКИХ ИНДУСТРИЙ И КУЛЬТУРНОГО ТУРИЗМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ФОНД РАЗВИТИЯ ТВОРЧЕСКИХ ИНДУСТРИЙ И КУЛЬТУРНОГО ТУРИЗМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ФОНД РАЗВИТИЯ ТВОРЧЕСКИХ ИНДУСТРИЙ И КУЛЬТУРНОГО ТУРИЗМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ФОНД РАЗВИТИЯ ТВОРЧЕСКИХ ИНДУСТРИЙ И КУЛЬТУРНОГО ТУРИЗМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1263

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ФОНД РАЗВИТИЯ ТВОРЧЕСКИХ ИНДУСТРИЙ И КУЛЬТУРНОГО ТУРИЗМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1263

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ФОНД РАЗВИТИЯ ТВОРЧЕСКИХ ИНДУСТРИЙ И КУЛЬТУРНОГО ТУРИЗМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1263

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ФОНД РАЗВИТИЯ ТВОРЧЕСКИХ ИНДУСТРИЙ И КУЛЬТУРНОГО ТУРИЗМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ФОНД РАЗВИТИЯ ТВОРЧЕСКИХ ИНДУСТРИЙ И КУЛЬТУРНОГО ТУРИЗМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1262

Индекс Альтмана Z = 1331.653

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ФОНД РАЗВИТИЯ ТВОРЧЕСКИХ ИНДУСТРИЙ И КУЛЬТУРНОГО ТУРИЗМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1263), коэффициент быстрой ликвидности (1263), коэффициент текущей ликвидности (1263), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ФОНД РАЗВИТИЯ ТВОРЧЕСКИХ ИНДУСТРИЙ И КУЛЬТУРНОГО ТУРИЗМА