Товарищество собственников жилья "Ригачина-46" ИНН:1001048310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75730992 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года251280
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года280198
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1546
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года333295
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года295244
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года333295
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года295244
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60141
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14193
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60295
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29593
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года333295
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года295244
61003 Остаток средств на начало отчетного года154151
62203 Целевые взносы за отчетный год576496
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год397493
63503 Прочие за отчетный год600
64003 Остаток средств на конец отчетного года273154

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Ригачина-46"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Ригачина-46"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Ригачина-46"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (333) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Ригачина-46"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Ригачина-46"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Ригачина-46"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Ригачина-46"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Ригачина-46"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Ригачина-46"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Ригачина-46"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Ригачина-46"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.82

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.55

Индекс Альтмана Z = 10.157

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Ригачина-46"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.37), коэффициент быстрой ликвидности (5.55), коэффициент текущей ликвидности (5.55), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Ригачина-46"