Общество с ограниченной ответственностью "Новая Жизнь" ИНН:1001064792 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24848232 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года108831156012237
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года108831156012237
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года164350232
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года350126223
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32999802
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года99802492
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4934491034
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года449928715
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4931133212595
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года113321248812952
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-262461994023
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года619937472034
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года300138483848
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года384838483848
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11612854724
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года128548937069
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года311751338572
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5133874110917
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4931133212595
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года113321248812952
21103 Выручка за отчетный год554651984986
21104 Выручка за предыдущий год519849864870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год406926002869
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год260032352943
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год147725982117
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год259817511927
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год147725982117
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год259817511927
23503 Прочие расходы за отчетный год3684129
23504 Прочие расходы за предыдущий год84290260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год144125141988
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год251414611667
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год144125141988
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год251414611667

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Новая Жизнь"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Новая Жизнь"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Новая Жизнь"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1441)/Стоимость активов (493) = 292.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Новая Жизнь"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1477)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4069+0+0) = 36.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Новая Жизнь"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1477)/Выручка (5546) = 26.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Новая Жизнь"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1441)/Выручка (5546) = 25.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Новая Жизнь"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новая Жизнь"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новая Жизнь"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новая Жизнь"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Новая Жизнь"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.765

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.923

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.923

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.842

Индекс Альтмана Z = 33.306

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Новая Жизнь"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (-5.32), рентабельность продукции (26.63%), рентабельность компании (25.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Новая Жизнь"