ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "ПЕТРОЗАВОДСК" ИНН:1001068130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24793301 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года236212197
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года212197232
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63045
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года304510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года242242242
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года242242242
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года242242242
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года242242242
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года242242242
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года242242242
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года242242242
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года242242242
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года242242242
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года242242242
21103 Выручка за отчетный год5210695
21104 Выручка за предыдущий год386695281
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5160649
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год371649275
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5046
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15466
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5046
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15466
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5046
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15466
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год507
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год473
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11393
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11393

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "ПЕТРОЗАВОДСК"

Прибыль

Прибыль ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "ПЕТРОЗАВОДСК"

Чистые активы

Чистые активы ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "ПЕТРОЗАВОДСК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (242) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "ПЕТРОЗАВОДСК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (516+0+0) = 0.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "ПЕТРОЗАВОДСК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (521) = 0.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "ПЕТРОЗАВОДСК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (521) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "ПЕТРОЗАВОДСК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "ПЕТРОЗАВОДСК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "ПЕТРОЗАВОДСК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "ПЕТРОЗАВОДСК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "ПЕТРОЗАВОДСК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 2.153

Индекс Альтмана Z = 2.931

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "ПЕТРОЗАВОДСК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.96%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "ПЕТРОЗАВОДСК"