ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "МАКСИМА" ИНН:1001070355 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24804631 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16704166711672614299
11504 Основные средства на конец предыдущего года1667116726142999823
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1670416671167260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1667116726142990
12103 Запасы на конец отчетного года19304298124835422
12104 Запасы на конец предыдущего года42981248354222515
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51720338031980320636
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33803198031980320636
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года376133826567043
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года133826567043969
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8338338330
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8338338330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5485940272357750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4027235775331010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71563569435250147400
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56943525014740033943
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2002002000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2002002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4575731137266950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3113726695215940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45957313372689521794
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31337268952179417073
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25606256062560625606
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25606256062560616870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2560625606256060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2560625606256060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71563569435250147400
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56943525014740033943
21103 Выручка за отчетный год95699931698419575807
21104 Выручка за предыдущий год93169841957580757553
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71870810577240869460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год81057724086443657263
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2382912112117870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1211211787113710
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8876733564000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7335640050240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14953477753870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4777538763470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14953477753870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4777538763470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14953477753876347
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год477753876347290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14953477753870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4777538763470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "МАКСИМА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "МАКСИМА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "МАКСИМА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14953)/Стоимость активов (71563) = 20.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "МАКСИМА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14953)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (71870+8876+0) = 18.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "МАКСИМА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14953)/Выручка (95699) = 15.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "МАКСИМА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14953)/Выручка (95699) = 15.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "МАКСИМА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "МАКСИМА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "МАКСИМА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "МАКСИМА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "МАКСИМА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.409

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.209

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.209

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.795

Индекс Альтмана Z = 6.654

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "МАКСИМА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.03), коэффициент текущей ликвидности (2.14), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (15.63%), рентабельность компании (15.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "МАКСИМА"