Общество с ограниченной ответственностью "ТК Беломорье" ИНН:1001071920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67880298 ОКВЭД:51.47.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1098950
12104 Запасы на конец предыдущего года9500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2811054629
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года105462918
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2164
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года649
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14001165633
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года116563327
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14001165633
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116563327
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13381084623
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1084623-26
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13481094633
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1094633-16
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52710
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71043
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года52710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71043
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14001165633
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116563327
21103 Выручка за отчетный год2654838933
21104 Выручка за предыдущий год83893363
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2654838933
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год83893363
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1228786284
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год78628489
22203 Управленческие расходы за отчетный год112800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29852649
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52649-26
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29852649
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52649-26
24603 Прочее за отчетный год27150
24604 Прочее за предыдущий год1500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27137649
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37649-26
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27137649
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37649-26

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТК Беломорье"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТК Беломорье"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТК Беломорье"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (271)/Стоимость активов (1400) = 19.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТК Беломорье"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (298)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1228+1128) = 12.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТК Беломорье"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (298)/Выручка (2654) = 11.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТК Беломорье"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (271)/Выручка (2654) = 10.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТК Беломорье"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТК Беломорье"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТК Беломорье"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТК Беломорье"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТК Беломорье"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.963

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.194

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.213

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.923

Индекс Альтмана Z = 35.6

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТК Беломорье"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (5.81), коэффициент текущей ликвидности (26.92), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (11.23%), рентабельность компании (10.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТК Беломорье"