ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОТОС-ПЛЮС" ИНН:1001073395 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24815333 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года148081480815827
11504 Основные средства на конец предыдущего года148081582715920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года148081480815827
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года148081582715920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года104102929
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года169922608
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года400042004300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года420043002300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61751220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17512202929
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года411044776448
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года454464425844
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года189171928422275
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года193512226921764
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года222
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года222
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года659659659
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года659659659
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года182161781619755
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года178161975520456
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года188771847720416
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года184772041621117
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года398071859
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8751853647
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года398071859
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8751853647
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года189171928422275
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года193512226921764
21104 Выручка за предыдущий год40650545058
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22817011766
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17833533292
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17833533292
23404 Прочие доходы за предыдущий год113520
23503 Прочие расходы за отчетный год2182103374
23504 Прочие расходы за предыдущий год2103374191
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-218-7902981
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-79029813101
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год51385333
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-218-8412596
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-84125962768
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-218-8412596
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-84125962768
36003 Чистые активы на 311887800
36004 Чистые активы на 311847700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОТОС-ПЛЮС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОТОС-ПЛЮС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОТОС-ПЛЮС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-218)/Стоимость активов (18917) = -1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОТОС-ПЛЮС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОТОС-ПЛЮС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОТОС-ПЛЮС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-218)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОТОС-ПЛЮС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОТОС-ПЛЮС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОТОС-ПЛЮС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОТОС-ПЛЮС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОТОС-ПЛЮС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.215

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 484.026

Индекс Альтмана Z = 509.518

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОТОС-ПЛЮС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (2.82), коэффициент текущей ликвидности (2.82), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОТОС-ПЛЮС"