Общество с ограниченной ответственностью фирма "ПРОДСЕРВИС" ИНН:1001073691 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24810815 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года77901006010060
11504 Основные средства на конец предыдущего года100601006010060
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года77901006010060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100601006010060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года618841816
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18841817566
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года202371
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года237119
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2621211817
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21211818585
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года78171218111877
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года121811187710645
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11492105196603
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1051966031704
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года117448628886
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года117448628886
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-432900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года654488412
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48841255
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года-3675488412
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48841255
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года78171218111877
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года121811187710645
21103 Выручка за отчетный год390264766681
21104 Выручка за предыдущий год6476668110132
21203 Себестоимость продаж за отчетный год267600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год246303137
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год122664766681
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год401366816995
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год122640135470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40135470528
23503 Прочие расходы за отчетный год52014
23504 Прочие расходы за предыдущий год201429
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год122139935456
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39935456499
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2470236
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год770178
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год97439165220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39165220321

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма "ПРОДСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма "ПРОДСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма "ПРОДСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (974)/Стоимость активов (7817) = 12.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма "ПРОДСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1226)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2676+0+0) = 45.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма "ПРОДСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1226)/Выручка (3902) = 31.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма "ПРОДСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (974)/Выручка (3902) = 24.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма "ПРОДСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "ПРОДСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "ПРОДСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "ПРОДСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма "ПРОДСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.08

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.125

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -3.127

Индекс Альтмана Z = -2.352

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма "ПРОДСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (-0.01), коэффициент быстрой ликвидности (-0.01), коэффициент текущей ликвидности (-0.01), коэффициент наличия собственных средств (1.47), рентабельность продукции (31.42%), рентабельность компании (24.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма "ПРОДСЕРВИС"