Общество с ограниченной ответственностью "ПРК СОЛО" ИНН:1001078650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24841141 ОКВЭД:28.75

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1538148811711116
11504 Основные средства на конец предыдущего года14881171111631
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1538148811710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1488117111160
12103 Запасы на конец отчетного года3176923915529
12104 Запасы на конец предыдущего года9239155291512
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4105395250427444
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3952504270943240
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6340339518410
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года339518411630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10823410911469
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года234109114691534
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7770
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года77740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13736851188970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8511889794420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1527499991006810557
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года999910068105586316
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1111110
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6424628962940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6289629466260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6445631063156647
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6310631566474896
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года862104210581033
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года104210581033129
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7838251825662639
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2518256626391162
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1291291290
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1291291290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8829368937530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3689375339110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1527499991006810557
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года999910068105586316
21103 Выручка за отчетный год49855485534085246032
21104 Выручка за предыдущий год48553408524603232032
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44104436703765243667
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43670376524185429961
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5751488332000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4883320041780
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4188277113600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2771136018130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1563211218400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2112184023650
23403 Прочие доходы за отчетный год48644615
23404 Прочие доходы за предыдущий год4461513
23503 Прочие расходы за отчетный год96518279170
23504 Прочие расходы за предыдущий год18279170107
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1084197417670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1974176722100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год254407354464
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год407354464410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год830156714131746
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1567141317461567
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год830156714130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1567141317460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПРК СОЛО"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПРК СОЛО"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПРК СОЛО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (830)/Стоимость активов (15274) = 5.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПРК СОЛО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1563)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44104+4188+0) = 3.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПРК СОЛО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1563)/Выручка (49855) = 3.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПРК СОЛО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (830)/Выручка (49855) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПРК СОЛО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПРК СОЛО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПРК СОЛО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПРК СОЛО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПРК СОЛО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.386

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.73

Х5 = Выручка/Активы = 3.264

Индекс Альтмана Z = 4.107

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПРК СОЛО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (3.14%), рентабельность компании (1.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПРК СОЛО"