ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ВЕЛТРЕЙД" ИНН:1001079950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24876056 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года153015921653
11504 Основные средства на конец предыдущего года159216530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года153015921653
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года159216530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5774160
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года741600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5874160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года741600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года158816661813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года166618130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года951693594
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6935940
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6088681140
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года86811400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6088681140
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года86811400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2910579
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года105790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2910579
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года105790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года158816661813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года166618130
21103 Выручка за отчетный год550423306
21104 Выручка за предыдущий год4233060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год231220232
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2202320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31920374
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год203740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31920374
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год203740
23403 Прочие доходы за отчетный год14170
23404 Прочие доходы за предыдущий год1700
23503 Прочие расходы за отчетный год699767
23504 Прочие расходы за предыдущий год97670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2641237
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год650
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2581187
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ВЕЛТРЕЙД"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ВЕЛТРЕЙД"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ВЕЛТРЕЙД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (258)/Стоимость активов (1588) = 16.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ВЕЛТРЕЙД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (319)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (231+0+0) = 138.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ВЕЛТРЕЙД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (319)/Выручка (550) = 58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ВЕЛТРЕЙД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (258)/Выручка (550) = 46.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ВЕЛТРЕЙД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ВЕЛТРЕЙД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ВЕЛТРЕЙД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ВЕЛТРЕЙД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ВЕЛТРЕЙД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.162

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.166

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.493

Индекс Альтмана Z = 3.329

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ВЕЛТРЕЙД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2), коэффициент текущей ликвидности (2), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (58%), рентабельность компании (46.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ВЕЛТРЕЙД"