Общество с ограниченной ответственностью "Стройинвестлес" ИНН:1001082537 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24830752 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8547970310873
11504 Основные средства на конец предыдущего года9703108730
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года338332338
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3323380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года88851003511211
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10035112110
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7951000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7145100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года795117145761145
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года71457611450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года883968149272356
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года81492723560
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года33400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года33400
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года721200
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года721200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2122200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2232900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года287682987534193
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29875341930
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года246402098427208
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20984272080
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года246402098427208
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20984272080
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года32823281459040
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2814590400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года216524881915
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года248819150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года349883063310955
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30633109550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года883968149272356
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года81492723560
21103 Выручка за отчетный год1004498859027
21104 Выручка за предыдущий год988590270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год383123952079
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год239520790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год621374906948
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год749069480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год621374906948
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год749069480
23403 Прочие доходы за отчетный год1071934744
23404 Прочие доходы за предыдущий год9347440
23503 Прочие расходы за отчетный год7844122974195
23504 Прочие расходы за предыдущий год1229741950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-560-38733497
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-387334970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год544549502
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5495020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1104-44222995
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-442229950
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-110400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-442200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройинвестлес"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройинвестлес"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройинвестлес"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1104)/Стоимость активов (88396) = -1.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройинвестлес"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6213)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3831+0+0) = 162.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройинвестлес"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6213)/Выручка (10044) = 61.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройинвестлес"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1104)/Выручка (10044) = -10.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройинвестлес"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройинвестлес"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройинвестлес"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройинвестлес"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройинвестлес"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.875

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.482

Индекс Альтмана Z = 6.167

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройинвестлес"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (61.86%), рентабельность компании (-10.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройинвестлес"