ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРО-ТРЕЙД" ИНН:1001087334 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46720188 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года62494629786139861991
11504 Основные средства на конец предыдущего года6297861398619910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6249462978613980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6297861398619910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года297247596312
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2475962680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22150074253
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1500742537
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31917476700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17476705650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года62813647256206862556
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6472562068625567
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8674-8464-7280-61
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8464-7280-61-7
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года66670662306623061348
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6623066230613480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4816696031191269
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6960311912690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7148673190693490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7319069349626170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года62813647256206862556
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6472562068625567
21103 Выручка за отчетный год2396217770143489989
21104 Выручка за предыдущий год177701434899890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1714011913146482706
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год119131464927060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год68225857-3000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5857-30172830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год68225857-3000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5857-30172830
23303 Проценты к уплате за отчетный год5961596158425330
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5961584253300
23503 Прочие расходы за отчетный год1071108010771802
23504 Прочие расходы за предыдущий год10801077012
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-210-1184-72190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1184-72201510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-210-1184-7219-54
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1184-7220-54-12

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРО-ТРЕЙД"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРО-ТРЕЙД"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРО-ТРЕЙД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-210)/Стоимость активов (62813) = -0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРО-ТРЕЙД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6822)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17140+0+0) = 39.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРО-ТРЕЙД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6822)/Выручка (23962) = 28.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРО-ТРЕЙД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-210)/Выручка (23962) = -0.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРО-ТРЕЙД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРО-ТРЕЙД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРО-ТРЕЙД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРО-ТРЕЙД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРО-ТРЕЙД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.072

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.121

Индекс Альтмана Z = -0.629

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРО-ТРЕЙД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.14), рентабельность продукции (28.47%), рентабельность компании (-0.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРО-ТРЕЙД"