ООО "РЕМАВТОСЕРВИС" ИНН:1001088708 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49024101 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2553185891650
11504 Основные средства на конец предыдущего года31858916502024
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2553185890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31858916500
12103 Запасы на конец отчетного года1018100211931394
12104 Запасы на конец предыдущего года100211931394488
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1354814941157
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4804941121320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года524161200227
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года161200227263
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3237310
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3731360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1709168019180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1680191827780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1964199825074428
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1998250744283095
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1927192624520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1926245230030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1937193624623013
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1936246230132109
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2762451415
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года62451415386
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2762450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года624514150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1964199825074428
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1998250744283095
21103 Выручка за отчетный год5082682967788306
21104 Выручка за предыдущий год6829677883068140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4268550753536879
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5507535358657855
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год814132214250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1322142524410
22203 Управленческие расходы за отчетный год69290010130
22204 Управленческие расходы за предыдущий год90010139530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1224224120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42241214270
23503 Прочие расходы за отчетный год28306496171
23504 Прочие расходы за предыдущий год306496171198
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год941161080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11610811980
24603 Прочее за отчетный год9311500
24604 Прочее за предыдущий год11510300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1151198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1511987
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1511980

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (1964) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (122)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4268+0+692) = 2.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (122)/Выручка (5082) = 2.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (5082) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 63.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 24.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 19.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.856

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 71.741

Индекс Альтмана Z = 81.269

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (19.41), коэффициент быстрой ликвидности (24.41), коэффициент текущей ликвидности (63.3), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (2.4%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники