Общество с ограниченной ответственностью "ТК СОЛО" ИНН:1001089998 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49027973 ОКВЭД:52.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года79100
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года910300
11503 Основные средства на конец отчетного года5322615169347763
11504 Основные средства на конец предыдущего года615169347763178
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5329615969440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6160694477920
12103 Запасы на конец отчетного года23413216702117318003
12104 Запасы на конец предыдущего года21670211731800312177
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46899068424910911
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9068424956339005
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1951513352780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18972446
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72446137
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10980240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2938932696305810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3269630581293600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34718388553752537152
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38856375253715221510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1404113829124270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года138291242789260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1414113929125279026
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года139291252790267731
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года148201351862546395
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13518625463957661
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5757114091874321730
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1140918743217306118
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2057724926249980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2492724998281260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34718388553752537152
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38856375253715221510
21103 Выручка за отчетный год27307499245893851809
21104 Выручка за предыдущий год49924589385180947551
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18767330253947146138
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33025394713609441931
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год854016899194670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1689919467157150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год618710810128290
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1081012829100440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2353608966380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6089663856710
23403 Прочие доходы за отчетный год3874120155
23404 Прочие доходы за предыдущий год412015512
23503 Прочие расходы за отчетный год1325165619891629
23504 Прочие расходы за предыдущий год1656198916291528
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1415447446690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4474466941970
24603 Прочее за отчетный год696115011780
24604 Прочее за предыдущий год1150117811050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год719332434913092
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3324349130923066
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год719332434910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3324349130920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТК СОЛО"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТК СОЛО"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТК СОЛО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (719)/Стоимость активов (34718) = 2.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТК СОЛО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2353)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18767+6187+0) = 9.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТК СОЛО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2353)/Выручка (27307) = 8.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТК СОЛО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (719)/Выручка (27307) = 2.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТК СОЛО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТК СОЛО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТК СОЛО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТК СОЛО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТК СОЛО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.681

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.687

Индекс Альтмана Z = 5.533

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТК СОЛО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (8.62%), рентабельность компании (2.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТК СОЛО"