Общество с ограниченной ответственностью "СОЛО" ИНН:1001092905 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51321467 ОКВЭД:51.64.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4811664476368650
11504 Основные средства на конец предыдущего года6644763686501166
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года188005
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4811683277650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6832776586550
12103 Запасы на конец отчетного года182623921822
12104 Запасы на конец предыдущего года26239218221058
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1478168019313961
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3056193129693339
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3500939966
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1496308554700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3085547067220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года630799171323515377
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года991713235153776534
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3586-149624301939
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1496243019391223
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4647488017571338
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года488017571338209
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52466533904812017
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65339048120185065
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года989311413108050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1141310805134380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года630799171323515377
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года991713235153776534
21103 Выручка за отчетный год331115902772028258
21104 Выручка за предыдущий год11590277202825825531
21203 Себестоимость продаж за отчетный год331106892111127021
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14978211112319124899
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3388660950670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-338842512370
23303 Проценты к уплате за отчетный год72000
23403 Прочие доходы за отчетный год124954739320
23404 Прочие доходы за предыдущий год5473932011
23503 Прочие расходы за отчетный год3267406538622
23504 Прочие расходы за предыдущий год406538622251
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2090-37406260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-37406269350
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год186135219103
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2090-3926491716
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3926491716289

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СОЛО"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СОЛО"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СОЛО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2090)/Стоимость активов (6307) = -33.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СОЛО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (331+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СОЛО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (331) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СОЛО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2090)/Выручка (331) = -631.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СОЛО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СОЛО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СОЛО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СОЛО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.57

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СОЛО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.595

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.331

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.331

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.362

Индекс Альтмана Z = -7.587

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СОЛО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-0.57), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-631.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СОЛО"