Общество с ограниченной ответственностью "Продфронт-2" ИНН:1001094765 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51325330 ОКВЭД:51.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2781247542593485
12104 Запасы на конец предыдущего года2475425934850
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4040400
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4040400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года121811151466122
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11151466827828
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года406499610190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года499610190420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4445412963750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4129637537970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4445412963753797
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4129637537978248
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3051264424420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2644244220880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3061265424522098
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2654245220981673
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года138414751033739
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года147510337393335
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1384147510330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года147510337390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4445412963753797
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4129637537978248
21103 Выручка за отчетный год55119620366619373838
21104 Выручка за предыдущий год620366619373838101517
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53157585106096973023
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год585106096969182100403
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1962352652240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3526522446560
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1496297545390
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2975453938410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4665516850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5516858150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4665516850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5516858150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22232119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23211918
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год444528664796
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5286647961096
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4445286640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5286647960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Продфронт-2"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Продфронт-2"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Продфронт-2"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (444)/Стоимость активов (4445) = 9.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Продфронт-2"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (466)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53157+1496+0) = 0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Продфронт-2"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (466)/Выручка (55119) = 0.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Продфронт-2"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (444)/Выручка (55119) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Продфронт-2"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Продфронт-2"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Продфронт-2"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Продфронт-2"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Продфронт-2"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.689

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.212

Индекс Альтмана Z = 7.874

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Продфронт-2"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (3.21), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (0.85%), рентабельность компании (0.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Продфронт-2"