ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСИНТЕРШИППИНГ" ИНН:1001095938 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51328162 ОКВЭД:61.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года36631284615780
11504 Основные средства на конец предыдущего года12846157806144
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6912
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года91215
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года36691285515792
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12855157926159
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7510134096205
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1340962057194
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46454123561035
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1235610351727
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53964257657242
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2576572428921
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года576333862023035
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года386202303515080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года565153622715165
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года362271516514057
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года60069920
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года60069920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11181793877
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17938771023
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11181793877
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17938771023
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года576333862023035
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года386202303515080
21103 Выручка за отчетный год589844332431105
21104 Выручка за предыдущий год43324311050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год446723062444170
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30624441700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1431212700-13065
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12700-130650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1431212700-13065
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12700-130650
23403 Прочие доходы за отчетный год415383379928013
23404 Прочие доходы за предыдущий год33799280130
23503 Прочие расходы за отчетный год349322478913393
23504 Прочие расходы за предыдущий год24789133930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20918217101555
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2171015550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год65275437
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2754370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20853214351118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2143511180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСИНТЕРШИППИНГ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСИНТЕРШИППИНГ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСИНТЕРШИППИНГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20853)/Стоимость активов (57633) = 36.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСИНТЕРШИППИНГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14312)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44672+0+0) = 32.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСИНТЕРШИППИНГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14312)/Выручка (58984) = 24.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСИНТЕРШИППИНГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20853)/Выручка (58984) = 35.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСИНТЕРШИППИНГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 48.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСИНТЕРШИППИНГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 48.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСИНТЕРШИППИНГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 41.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСИНТЕРШИППИНГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСИНТЕРШИППИНГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.917

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.362

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.363

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 50.55

Индекс Альтмана Z = 62.713

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСИНТЕРШИППИНГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (41.55), коэффициент быстрой ликвидности (48.27), коэффициент текущей ликвидности (48.27), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (24.26%), рентабельность компании (35.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСИНТЕРШИППИНГ"

Еще предприятия