Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТЬ" ИНН:1001097710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53200383 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года501252475483
11504 Основные средства на конец предыдущего года524754835719
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года501252475483
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года524754835719
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года603576870
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года576844990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4302
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30271
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года607606874
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года606873991
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года561958536357
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года585363576710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года499653395905
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года533959055864
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года624515117
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51511512
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года624515452
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года515450846
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года561958536357
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года585363556710
21103 Выручка за отчетный год145914521709
21104 Выручка за предыдущий год145217092447
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1150630961
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год630961724
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год309822748
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8227481723
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год309822748
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8227481723
23503 Прочие расходы за отчетный год9819
23504 Прочие расходы за предыдущий год83011
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год300814729
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8147181712
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год712120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год229602729
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6027181712

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТЬ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТЬ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТЬ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (229)/Стоимость активов (5619) = 4.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТЬ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (309)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1150+0+0) = 26.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТЬ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (309)/Выручка (1459) = 21.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТЬ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (229)/Выручка (1459) = 15.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТЬ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТЬ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТЬ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТЬ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТЬ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.006

Индекс Альтмана Z = 8.876

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТЬ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (21.18%), рентабельность компании (15.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТЬ"