Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-Финансовая Компания" ИНН:1001097734 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53207534 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года356530410108355344383344
11504 Основные средства на конец предыдущего года410108355884383344197342
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года1702000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2296229622962297
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2296229622962297
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1110
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3605304124053576410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4124053581813856410
12103 Запасы на конец отчетного года238364268691297638164471
12104 Запасы на конец предыдущего года268691300036164471153480
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2255432910255050
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3291025363444170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года292682512982045188253
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года251294086368274136081
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7162716271620
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года71627162755620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4424177423072616408
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17742307261640812274
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года961500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года15000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3018673516504430740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3516504041503691320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года662397764055800716754773
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года764055762331754773501475
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1594601487632677110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1487632390061749050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года159470148773267721174915
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года148773239016174915154586
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года20118223900600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года239006000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года138190
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года819260
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года201194239014190
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года23901419260
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года121405363150000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года53631500000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года409275894388781116262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5894379082116262173599
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2486663119623967040
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3119623967244635700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3017333762685329750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3762685232965798320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года662397764055800716754773
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года764055762331754773501475
21103 Выручка за отчетный год152422423295371123266607
21104 Выручка за предыдущий год423295369859266607129597
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84957199990116827136181
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19999013045211568450693
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год674652233052542960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2233052394071509230
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6598850842200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8508508027830
22203 Управленческие расходы за отчетный год2545125294217920
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2529421805177140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год354161895032282840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1895032125221304260
23303 Проценты к уплате за отчетный год20466541800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год54180040
23403 Прочие доходы за отчетный год30776266354259701
23404 Прочие доходы за предыдущий год6266379952313672
23503 Прочие расходы за отчетный год427048622697415039
23504 Прочие расходы за предыдущий год486212828150398888
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год137571854892377070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1854892010451250880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3055367374755125483
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36737407912546416749
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-3093893370
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год389-5754630
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год5-11-70
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-11-7190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1069714876319016399605
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1487631602619960566903
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год106971487631901630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год148763160261996050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-Финансовая Компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-Финансовая Компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-Финансовая Компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10697)/Стоимость активов (662397) = 1.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-Финансовая Компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35416)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (84957+6598+25451) = 30.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-Финансовая Компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35416)/Выручка (152422) = 23.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-Финансовая Компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10697)/Выручка (152422) = 7.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-Финансовая Компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-Финансовая Компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-Финансовая Компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-Финансовая Компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-Финансовая Компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.394

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.317

Индекс Альтмана Z = 3.111

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-Финансовая Компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (23.24%), рентабельность компании (7.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-Финансовая Компания"