Общество с ограниченной ответственностью "Мобил Сити" ИНН:1001099065 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53203482 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года411364524
11504 Основные средства на конец предыдущего года364524807
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года411364540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года364540854
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года502156197
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года156197148
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6177251285
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72512851023
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11198811482
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года88114821171
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года153012452022
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года124520222025
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16249681827
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года96818271761
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-386088
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года292277107
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года277107264
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года-94277195
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года277195264
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года153012452022
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года124520222025
21103 Выручка за отчетный год1039990138787
21104 Выручка за предыдущий год901387878124
21203 Себестоимость продаж за отчетный год961193648119
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год936481197779
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год788-351668
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-351668345
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год788-351668
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-351668345
23404 Прочие доходы за предыдущий год16068
23503 Прочие расходы за отчетный год32104104
23504 Прочие расходы за предыдущий год10410415
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год756-439564
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-439564398
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10190139
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год90139147
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год655-529425
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-529425251

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мобил Сити"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мобил Сити"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мобил Сити"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (655)/Стоимость активов (1530) = 42.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мобил Сити"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (788)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9611+0+0) = 8.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мобил Сити"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (788)/Выручка (10399) = 7.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мобил Сити"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (655)/Выручка (10399) = 6.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мобил Сити"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = -11.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мобил Сити"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -11.9

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мобил Сити"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = -6.56

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мобил Сити"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мобил Сити"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.541

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.428

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.494

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -17.277

Индекс Альтмана Z = -9.877

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мобил Сити"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (-6.56), коэффициент быстрой ликвидности (-11.9), коэффициент текущей ликвидности (-11.9), коэффициент наличия собственных средств (1.06), рентабельность продукции (7.58%), рентабельность компании (6.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мобил Сити"