Общество с ограниченной ответственностью "СП Рельеф" ИНН:1001101300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67880364 ОКВЭД:71.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года963912630173663228
11504 Основные средства на конец предыдущего года126301736632281730
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года9760
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года964812637173720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года126371737232280
12103 Запасы на конец отчетного года1111
12104 Запасы на конец предыдущего года1110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года267372866197431103
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7286619743110343
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года288946676
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года946676133
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29627381626420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года738162642311100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12610200188001434338
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2001880014343381906
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4780354429801971
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3544298019711405
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6940145607395532225
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14560739553222580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89019143079142
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19143079142421
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года783016474770340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1647477034323670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12610200188001434338
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2001880014343381906
21103 Выручка за отчетный год6828694538901973
21104 Выручка за предыдущий год6945389019731926
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5616634328161370
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год634328161370178
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год121260210740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60210746030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год121260210740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60210746030
23403 Прочие доходы за отчетный год7431455381680
23404 Прочие доходы за предыдущий год14553816800
23503 Прочие расходы за отчетный год440823621577
23504 Прочие расходы за предыдущий год8236215774
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год151566512500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год66512507060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год279101241141
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год101241141349
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12365641009565
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год56410095651395

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СП Рельеф"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СП Рельеф"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СП Рельеф"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1236)/Стоимость активов (12610) = 9.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СП Рельеф"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1212)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5616+0+0) = 21.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СП Рельеф"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1212)/Выручка (6828) = 17.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СП Рельеф"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1236)/Выручка (6828) = 18.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СП Рельеф"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СП Рельеф"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СП Рельеф"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СП Рельеф"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СП Рельеф"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.164

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.61

Индекс Альтмана Z = 2.842

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СП Рельеф"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (17.75%), рентабельность компании (18.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СП Рельеф"