Общество с ограниченной ответственностью фирма "Медео" ИНН:1001105632 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12857289 ОКВЭД:70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года121617582299
11504 Основные средства на конец предыдущего года175822992840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года121617582299
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года175822992840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года126938
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года693815
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года126947
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года694715
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122818272346
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года182723462855
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25122050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22050-75
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года145145145
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года97714622151
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года146221512785
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97716072296
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года160722962930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122818272346
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года182723462855
21103 Выручка за отчетный год723780720
21104 Выручка за предыдущий год720720458
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год723192179
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год72017929
22103 Коммерческие расходы за отчетный год66800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год65100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год55192179
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6917929
23503 Прочие расходы за отчетный год172254
23504 Прочие расходы за предыдущий год2229104
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38170125
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47150-75
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31170125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47150-75
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма "Медео"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма "Медео"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма "Медео"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (1228) = 2.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма "Медео"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+668+0) = 8.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма "Медео"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (55)/Выручка (723) = 7.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма "Медео"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (723) = 4.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма "Медео"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "Медео"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "Медео"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "Медео"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма "Медео"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.786

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.257

Индекс Альтмана Z = -4.596

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма "Медео"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (7.61%), рентабельность компании (4.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма "Медео"