ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОКОМПЛЕКТ" ИНН:1001126135 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53206836 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года131313
12104 Запасы на конец предыдущего года131313
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года572400347
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года401348274
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года344
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3416
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года433
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года592420368
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года420368303
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года592420368
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года420368303
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года131313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года131313
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года520401326
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года401326275
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года533414339
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года414339288
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59629
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6295
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59629
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62915
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года592420368
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года420368303
21103 Выручка за отчетный год144212591340
21104 Выручка за предыдущий год12591340789
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1024919983
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год919983607
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год418340357
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год340357182
22103 Коммерческие расходы за отчетный год261228268
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год22826889
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15711289
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1128993
23503 Прочие расходы за отчетный год141438
23504 Прочие расходы за предыдущий год141716
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1439851
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год987277
24603 Прочее за отчетный год24230
24604 Прочее за предыдущий год23210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1197551
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год755177
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1197551
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год755177

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОКОМПЛЕКТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОКОМПЛЕКТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОКОМПЛЕКТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (119)/Стоимость активов (592) = 20.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОКОМПЛЕКТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1024+261+0) = 12.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОКОМПЛЕКТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (157)/Выручка (1442) = 10.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОКОМПЛЕКТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (119)/Выручка (1442) = 8.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОКОМПЛЕКТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОКОМПЛЕКТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОКОМПЛЕКТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОКОМПЛЕКТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОКОМПЛЕКТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.9

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.201

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.242

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.034

Индекс Альтмана Z = 17.671

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОКОМПЛЕКТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (9.75), коэффициент текущей ликвидности (10.03), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (10.89%), рентабельность компании (8.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОКОМПЛЕКТ"