Общество с ограниченной ответственностью "ТермоСтрой-С" ИНН:1001127474 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55486248 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8435885585648692
11504 Основные средства на конец предыдущего года8855856486924003
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8435885585640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8855856486920
12103 Запасы на конец отчетного года1998315412123234291
12104 Запасы на конец предыдущего года154121246042915628
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1011303323284940
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года303322474940850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2099518445146550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года184451471192310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29430273012321817923
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27301232751792311196
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5620547549585758
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5475505757584986
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2661403458216220
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года403458216220296
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2661403458210
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4034582162200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2005101821923503
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1018219235032290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1914416773102472442
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года167731020424421123
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2114917791124390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года177911239659450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29430273012321817923
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27301232751792311196
21103 Выручка за отчетный год30247363612552234818
21104 Выручка за предыдущий год36307255183481828150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29358351322408633828
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35112239643382827504
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год889122914360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год119515549900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год889122914360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год119515549900
23303 Проценты к уплате за отчетный год5877209510
23304 Проценты к уплате за предыдущий год720951097
23403 Прочие доходы за отчетный год69696153729
23404 Прочие доходы за предыдущий год696153729144
23503 Прочие расходы за отчетный год1586843123864
23504 Прочие расходы за предыдущий год6763123864141
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2135211880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4953068550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4410438171
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10062171110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год169417150684
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год395244684442

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТермоСтрой-С"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТермоСтрой-С"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТермоСтрой-С"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (169)/Стоимость активов (29430) = 0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТермоСтрой-С"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (889)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29358+0+0) = 3.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТермоСтрой-С"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (889)/Выручка (30247) = 2.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТермоСтрой-С"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (169)/Выручка (30247) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТермоСтрой-С"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТермоСтрой-С"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТермоСтрой-С"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТермоСтрой-С"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТермоСтрой-С"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.063

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.236

Индекс Альтмана Z = 0.728

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТермоСтрой-С"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (2.94%), рентабельность компании (0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТермоСтрой-С"