Общество с ограниченной ответственностью "Риэлти" ИНН:1001129104 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55489548 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года452445448
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4454480
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года398739873987
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года398739870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года325945
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года447144914480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года449144800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года447144914480
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года449144800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года427342894282
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года428942820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года428342994292
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года429942920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года188192186
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1921860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года188192188
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1921880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года447144914480
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года449144800
21103 Выручка за отчетный год144144129
21104 Выручка за предыдущий год1441290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год144144129
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1441290
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7374123
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год741230
22204 Управленческие расходы за предыдущий год100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год71696
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6960
23503 Прочие расходы за отчетный год40150
23504 Прочие расходы за предыдущий год1500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31546
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5460
24603 Прочее за отчетный год490
24604 Прочее за предыдущий год900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27456
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27456
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Риэлти"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Риэлти"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Риэлти"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (4471) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Риэлти"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (71)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+73+0) = 97.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Риэлти"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (71)/Выручка (144) = 49.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Риэлти"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (144) = 18.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Риэлти"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Риэлти"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Риэлти"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Риэлти"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Риэлти"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.958

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.782

Индекс Альтмана Z = 30.272

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Риэлти"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (2.57), коэффициент текущей ликвидности (2.57), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (49.31%), рентабельность компании (18.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Риэлти"