Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение "Полимет" ИНН:1001129390 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55489985 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года717171
11504 Основные средства на конец предыдущего года717171
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года717171
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года717171
12104 Запасы на конец предыдущего года110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года216116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года216216
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9213387
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1338871
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года921330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года133880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9213387
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1338871
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9213387
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1338871
21103 Выручка за отчетный год12210071698
21104 Выручка за предыдущий год100716981565
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год861850978
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год122146848
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год146848587
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год93146848
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год146100587
23503 Прочие расходы за отчетный год11012
23504 Прочие расходы за предыдущий год101210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год92136836
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13688577
24604 Прочее за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год92133836
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13388577
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год921330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год133880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение "Полимет"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение "Полимет"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение "Полимет"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (92)/Стоимость активов (92) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение "Полимет"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (93)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+29+0) = 320.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение "Полимет"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (93)/Выручка (122) = 76.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение "Полимет"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (92)/Выручка (122) = 75.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение "Полимет"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение "Полимет"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение "Полимет"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение "Полимет"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение "Полимет"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.228

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 1.326

Индекс Альтмана Z = 5.441

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение "Полимет"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (76.23%), рентабельность компании (75.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное объединение "Полимет"