Общество с ограниченной ответственностью "ВерсияПроф" ИНН:1001131255 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55493610 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2024205146184493
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2051461844933728
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1282906378840
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9063788401715
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3306295749960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2957499653330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3306295749965333
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2957499653335443
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2605183731250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1837311544390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2615184731254449
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1847312544493668
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69111101871884
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года111018718841775
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года691111018710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года111018718840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3306295749965333
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2957499653335443
21103 Выручка за отчетный год3319294522116390
21104 Выручка за предыдущий год29452211639010352
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2338142411635583
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1424116355839709
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год981152110480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год152110488070
22204 Управленческие расходы за предыдущий год123085300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9812911950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2911958070
23503 Прочие расходы за отчетный год21131653
23504 Прочие расходы за предыдущий год131253302
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9602781790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2781837760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1925600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год563700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год768222179776
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год222146776350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7682221790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2221467760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ВерсияПроф"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ВерсияПроф"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ВерсияПроф"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (768)/Стоимость активов (3306) = 23.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ВерсияПроф"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (981)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2338+0+0) = 41.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ВерсияПроф"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (981)/Выручка (3319) = 29.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ВерсияПроф"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (768)/Выручка (3319) = 23.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ВерсияПроф"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВерсияПроф"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВерсияПроф"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВерсияПроф"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ВерсияПроф"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.791

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.232

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.29

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.784

Индекс Альтмана Z = 11.867

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ВерсияПроф"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.86), коэффициент быстрой ликвидности (4.78), коэффициент текущей ликвидности (4.78), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (29.56%), рентабельность компании (23.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ВерсияПроф"