Общество с ограниченной ответственностью "БУРГ" ИНН:1001133260 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57749462 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года961860
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года186140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9619624
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1962496
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9619624
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1962496
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9618614
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1861486
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9618614
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1861486
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9619624
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1962496
21103 Выручка за отчетный год250570407
21104 Выручка за предыдущий год570407519
21203 Себестоимость продаж за отчетный год189429383
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год429383488
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6114124
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1412431
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6114124
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1412431
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6114124
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1412431
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6114124
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1412431

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "БУРГ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "БУРГ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "БУРГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (61)/Стоимость активов (96) = 63.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "БУРГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (61)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (189+0+0) = 32.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "БУРГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (61)/Выручка (250) = 24.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "БУРГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (61)/Выручка (250) = 24.4 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "БУРГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БУРГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БУРГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БУРГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "БУРГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.635

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.635

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 6.337

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "БУРГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (24.4%), рентабельность компании (24.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "БУРГ"