ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛПРОМТОРГ" ИНН:1001133541 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57749918 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12112129481378614626
11504 Основные средства на конец предыдущего года12948137861462615468
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1211212948137860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1294813786146260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года200422
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года106410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12114129491378615267
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12949137861526715620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004004000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8030-6678-32760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6678-3276-26640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7630-6278-2876-2264
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6278-2876-2264-1898
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1937917283115258961
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года172831152589615874
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1937917283115250
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года172831152589610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года365194451378570
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19445137857011644
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года365194451370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1944513785700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12114129491378615267
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12949137861526715620
21103 Выручка за отчетный год91077118872226
21104 Выручка за предыдущий год77118872226631
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год91077111880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год771118812760
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2204368216830
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3682168316560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1294-2911-4950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2911-495-3800
23503 Прочие расходы за отчетный год262972273
23504 Прочие расходы за предыдущий год297227329
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1320-3208-5170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3208-517-4530
24603 Прочее за отчетный год3268950
24604 Прочее за предыдущий год6895630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1352-3276-612-516
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3276-612-516-1637
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1352-3276-6120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3276-612-5160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛПРОМТОРГ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛПРОМТОРГ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛПРОМТОРГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1352)/Стоимость активов (12114) = -11.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛПРОМТОРГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1294)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2204+0) = -58.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛПРОМТОРГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1294)/Выручка (910) = -142.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛПРОМТОРГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1352)/Выручка (910) = -148.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛПРОМТОРГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛПРОМТОРГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛПРОМТОРГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛПРОМТОРГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.63

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛПРОМТОРГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.03

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.386

Индекс Альтмана Z = -1.7

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛПРОМТОРГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-0.63), рентабельность продукции (-142.2%), рентабельность компании (-148.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛПРОМТОРГ"

Еще предприятия