Общество с ограниченной ответственностью "Кадорна" ИНН:1001134680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57752470 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года473149035065
11504 Основные средства на конец предыдущего года490350655306
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года473149035065
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года490350655306
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9618811118
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года88111181186
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1028027950857523
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года795085752332713
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1163759428
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3759428523
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1038798414959069
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года841495906934423
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1086108905264134
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года890526413439729
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года327132713271
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года327132713271
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1000728024355560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года802435556031174
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1033438351458831
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года835145883134445
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года197000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года197000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года329755385303
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года553853035284
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года329755385303
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года553853035284
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1086108905264134
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года890526413439729
21103 Выручка за отчетный год513735891255653
21104 Выручка за предыдущий год589125565349387
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год513735891255653
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год589125565349387
22103 Коммерческие расходы за отчетный год288363057028028
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год305702802825335
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год225372834227625
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год283422762524052
23403 Прочие доходы за отчетный год1500
23503 Прочие расходы за отчетный год191652418
23504 Прочие расходы за предыдущий год6524181989
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год223612769027207
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год276902720722905
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год253330072821
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год300728212578
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год198282468324386
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год246832438620327
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год198282468324386
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год246832438620327

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Кадорна"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Кадорна"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Кадорна"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19828)/Стоимость активов (108610) = 18.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Кадорна"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22537)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+28836+0) = 78.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Кадорна"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22537)/Выручка (51373) = 43.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Кадорна"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19828)/Выручка (51373) = 38.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Кадорна"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кадорна"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кадорна"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кадорна"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Кадорна"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.926

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.183

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.206

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.621

Индекс Альтмана Z = 28.658

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Кадорна"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (43.87%), рентабельность компании (38.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Кадорна"