Общество с Ограниченной Ответственностью "Имидж-Сервис" ИНН:1001134873 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57752866 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года503859947272
11504 Основные средства на конец предыдущего года599472720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года503859947272
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года599472720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1277897097922
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года970979220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12181150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года811500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1289997908072
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года979080720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года179371578415344
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15784153440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года178421574114854
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15741148540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9543407
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года434070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9543490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года434900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года179371578415344
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15784153440
21103 Выручка за отчетный год644968446489
21104 Выручка за предыдущий год684464890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год283827422621
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год274226210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год361141023868
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год410238680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год361141023868
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год410238680
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11640
23503 Прочие расходы за отчетный год11128517
23504 Прочие расходы за предыдущий год85170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год249940063787
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год400637870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год398397385
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3973850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год210136093402
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год360934020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с Ограниченной Ответственностью "Имидж-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с Ограниченной Ответственностью "Имидж-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с Ограниченной Ответственностью "Имидж-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2101)/Стоимость активов (17937) = 11.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с Ограниченной Ответственностью "Имидж-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3611)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2838+0+0) = 127.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с Ограниченной Ответственностью "Имидж-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3611)/Выручка (6449) = 55.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с Ограниченной Ответственностью "Имидж-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2101)/Выручка (6449) = 32.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с Ограниченной Ответственностью "Имидж-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 135.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с Ограниченной Ответственностью "Имидж-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 135.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с Ограниченной Ответственностью "Имидж-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с Ограниченной Ответственностью "Имидж-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с Ограниченной Ответственностью "Имидж-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.714

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.139

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 187.811

Индекс Альтмана Z = 203.201

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с Ограниченной Ответственностью "Имидж-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.27), коэффициент быстрой ликвидности (135.78), коэффициент текущей ликвидности (135.78), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (55.99%), рентабельность компании (32.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с Ограниченной Ответственностью "Имидж-Сервис"