Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие "Цербер V" ИНН:1001135059 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57753328 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2287
11504 Основные средства на конец предыдущего года870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2287
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26363359
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33593108
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года189260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года260146
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28253619
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36193254
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28473706
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37063254
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27203637
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36373221
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1270
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12769
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6933
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28473706
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37063254
21103 Выручка за отчетный год76747695
21104 Выручка за предыдущий год76958084
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70757167
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год71677257
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год599528
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год528827
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год599528
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год528827
23403 Прочие доходы за отчетный год200
23503 Прочие расходы за отчетный год155736
23504 Прочие расходы за предыдущий год361460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-938492
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год492-473
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6976
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7678
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1007416
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год416-551

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие "Цербер V"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие "Цербер V"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие "Цербер V"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1007)/Стоимость активов (2847) = -35.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие "Цербер V"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (599)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7075+0+0) = 8.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие "Цербер V"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (599)/Выручка (7674) = 7.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие "Цербер V"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1007)/Выручка (7674) = -13.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие "Цербер V"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие "Цербер V"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие "Цербер V"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие "Цербер V"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие "Цербер V"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.948

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.354

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.329

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.417

Индекс Альтмана Z = 25.342

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие "Цербер V"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.49), коэффициент быстрой ликвидности (22.24), коэффициент текущей ликвидности (22.24), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (7.81%), рентабельность компании (-13.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью охранное предприятие "Цербер V"