ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЕВЕРНАЯ ДЕЛЬТА - ГАРАНТ" ИНН:1001135355 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57753890 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года503793989538120
11504 Основные средства на конец предыдущего года39895381200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года503793989538120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года39895381200
12103 Запасы на конец отчетного года391
12104 Запасы на конец предыдущего года910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года901358704318
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года587043180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43131847
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года318470
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года948361974366
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года619743660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года598624609242486
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46092424860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года567144224938007
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года42249380070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года569644249938257
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42499382570
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года54316350
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года163500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года54316350
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года163500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года142727
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года427270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года235419541502
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года195415020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года235519584229
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года195842290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года598624609242486
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46092424860
21103 Выручка за отчетный год390394650144717
21104 Выручка за предыдущий год46501447170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год228494094814561
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40948145610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16190555330156
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5553301560
22204 Управленческие расходы за предыдущий год200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16190555130156
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5551301560
23303 Проценты к уплате за отчетный год2194320
23304 Проценты к уплате за предыдущий год43200
23403 Прочие доходы за отчетный год2200
23503 Прочие расходы за отчетный год3642171661
23504 Прочие расходы за предыдущий год21716610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15629490228495
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4902284950
24603 Прочее за отчетный год11647790
24604 Прочее за предыдущий год77900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14465412328495
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4123284950
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14465412328495
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4123284950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЕВЕРНАЯ ДЕЛЬТА - ГАРАНТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЕВЕРНАЯ ДЕЛЬТА - ГАРАНТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЕВЕРНАЯ ДЕЛЬТА - ГАРАНТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14465)/Стоимость активов (59862) = 24.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЕВЕРНАЯ ДЕЛЬТА - ГАРАНТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16190)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22849+0+0) = 70.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЕВЕРНАЯ ДЕЛЬТА - ГАРАНТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16190)/Выручка (39039) = 41.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЕВЕРНАЯ ДЕЛЬТА - ГАРАНТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14465)/Выручка (39039) = 37.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЕВЕРНАЯ ДЕЛЬТА - ГАРАНТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЕВЕРНАЯ ДЕЛЬТА - ГАРАНТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЕВЕРНАЯ ДЕЛЬТА - ГАРАНТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЕВЕРНАЯ ДЕЛЬТА - ГАРАНТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЕВЕРНАЯ ДЕЛЬТА - ГАРАНТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.119

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.242

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.261

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.656

Индекс Альтмана Z = 23.962

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЕВЕРНАЯ ДЕЛЬТА - ГАРАНТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (4.01), коэффициент текущей ликвидности (4.03), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (41.47%), рентабельность компании (37.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЕВЕРНАЯ ДЕЛЬТА - ГАРАНТ"