Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ-КОНТУР" ИНН:1001135980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57755267 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1441117
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1441117
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года135614941230
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года149412301080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2285
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года135915221239
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года152212391082
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135915361280
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года153612801199
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-116-14-192
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-14-192-184
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-106-4-182
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4-182-174
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года146515401462
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года154014621373
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года146515401462
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года154014621373
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135915361280
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года153612801199
21103 Выручка за отчетный год168720241559
21104 Выручка за предыдущий год202415591568
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год125320241559
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год202415591568
22203 Управленческие расходы за отчетный год132317971536
22204 Управленческие расходы за предыдущий год179715361510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7022723
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2272358
23503 Прочие расходы за отчетный год131515
23504 Прочие расходы за предыдущий год151511
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-832128
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год212847
24603 Прочее за отчетный год193416
24604 Прочее за предыдущий год341616
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-102178-8
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год178-831
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-102178-8
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год178-831
36003 Чистые активы на 31-10600
36004 Чистые активы на 31-400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ-КОНТУР"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ-КОНТУР"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ-КОНТУР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-102)/Стоимость активов (1359) = -7.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ-КОНТУР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (434+0+1323) = -3.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ-КОНТУР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-70)/Выручка (1687) = -4.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ-КОНТУР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-102)/Выручка (1687) = -6.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ-КОНТУР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ-КОНТУР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ-КОНТУР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ-КОНТУР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ-КОНТУР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.078

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.072

Индекс Альтмана Z = -1.242

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ-КОНТУР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (-4.15%), рентабельность компании (-6.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ-КОНТУР"