ООО "ГП СОДЕЙСТВИЕ" ИНН:1001136528 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24890576 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года65880528212931
11504 Основные средства на конец предыдущего года805282129314260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года65880528260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года805282629310
12103 Запасы на конец отчетного года38111300
12104 Запасы на конец предыдущего года11300101
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8878236725603739
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2367256022063474
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2756183830810
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1838308115330
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года183514208865
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12015450161610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4501616139470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12673530689876878
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5306898768788700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12107491774270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4917742752550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12117492774375265
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4927743752655887
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5563791372369
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3791372369514
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55637915500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года379155016130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12673530689876878
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5306898768788700
21103 Выручка за отчетный год2705013556134544745
21104 Выручка за предыдущий год135561345447455263
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1957715253114235123
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год152531142351234196
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7473-169720310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-16972031-3780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7473-169720310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16972031-3780
23203 Проценты к получению за отчетный год1106640
23204 Проценты к получению за предыдущий год66400
23303 Проценты к уплате за отчетный год4040
23403 Прочие доходы за отчетный год1112863730
23404 Прочие доходы за предыдущий год128637300
23503 Прочие расходы за отчетный год3182113183228
23504 Прочие расходы за предыдущий год2113183228228
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7272-245822210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-24582221-6060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22131716
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год131700
24603 Прочее за отчетный год6039320
24604 Прочее за предыдущий год3932160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7190-25102172-622
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-25102172-622839
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7190-251021720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-25102172-6220
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 314917000
32008 Величина капитала на 314927000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7190000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7190000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7190000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7190000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3112107000
33008 Величина капитала на 3112117000
36003 Чистые активы на 3112117000
36004 Чистые активы на 314927000
41103 Поступления – всего за отчетный год20782000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год20420000
41193 Прочие поступления за отчетный год362000
41203 Платежи – всего за отчетный год19898000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год16381000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2029000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год22000
41293 Прочие платежи за отчетный год1462000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год884000
42103 Поступления – всего за отчетный год610000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год601000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год9000
42203 Платежи – всего за отчетный год1677000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1677000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1067000
43103 Поступления – всего за отчетный год855000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год855000
43203 Платежи – всего за отчетный год855000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год855000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-183000

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7190)/Стоимость активов (12673) = 56.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7473)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19577+0+0) = 38.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7473)/Выручка (27050) = 27.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7190)/Выручка (27050) = 26.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.904

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.567

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.574

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.793

Индекс Альтмана Z = 34.519

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (15.97), коэффициент текущей ликвидности (16.65), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (27.63%), рентабельность компании (26.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники