ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛПРИРОДРЕСУРС" ИНН:1001138331 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24895266 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года16267000
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года2492000
11503 Основные средства на конец отчетного года360627566611465448529120
11504 Основные средства на конец предыдущего года566611465448529120491555
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года152826632003994
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года266325849940
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года380913569274467451530115
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года569274468033530115491558
12103 Запасы на конец отчетного года14799651139501876466545248
12104 Запасы на конец предыдущего года1139501876466545248181943
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года213631124830763114
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года11248281831148765
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года164562521325386541299528
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года521325402197299528388969
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года16021449264492641476
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66398105583257820614
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10558325782061421715
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года21393145790254513
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3145790254514188797
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года173442717017981351489967943
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17017981366887967943831665
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2115340227107218189401498058
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2271072183492014980581323223
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9039031010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года903101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-127362-1655254640071200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-165525438307120064125
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-126459-1646234641071210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-164623438407121064135
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года97323582392
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3235319923920
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года97323582392
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3235319923920
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10501050105011050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10501050110506049
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2240617243140917714731413406
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2431409178683114134061243493
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года36000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2241702243245917725231424456
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2432459178788114244561259088
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2115340227107218189401498058
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2271072183492014980581323223
21103 Выручка за отчетный год1356886146468615482381557946
21104 Выручка за предыдущий год1464686154823815579461164337
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77350510609941051709833506
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10609941051709833506674317
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год583381403692496529724440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год403692496529724440490020
22103 Коммерческие расходы за отчетный год592331441393416907650933
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год441393416907650933454638
22203 Управленческие расходы за отчетный год76615730276648856361
22204 Управленческие расходы за предыдущий год73027664885636139627
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-85565-1107281313417146
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1107281313417146-4245
23203 Проценты к получению за отчетный год597477527452
23204 Проценты к получению за предыдущий год4775274521
23403 Прочие доходы за отчетный год172167405428270047526
23404 Прочие доходы за предыдущий год405428264147526191204
23503 Прочие расходы за отчетный год75873608199414741983
23504 Прочие расходы за предыдущий год608198728941983144109
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11326-130528219120653
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13052889902065342685
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10966208148213260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2081482132600
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-4076-2814410881441
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-28144-104714410
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год3137-23852392
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год37-238523920
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год89781009994
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год7810099940
24603 Прочее за отчетный год21615244
24604 Прочее за предыдущий год152445925
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год202-13272076015991
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13272075591599136760
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год202-13272076015991
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13272075591599136760
32003 Величина капитала на 3190310100
32007 Величина капитала на 31-16552543830711990
32008 Величина капитала на 31-16462243840712090
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3816308000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)381638938000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3816308000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3816308000
33003 Величина капитала на 31903903100
33007 Величина капитала на 31-127362-165525464000
33008 Величина капитала на 31-126459-164622464100
36003 Чистые активы на 31-126459-164623464100
36004 Чистые активы на 31-16462343840712600
41103 Поступления – всего за отчетный год1986959151838715215280
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1911408144204414578280
41193 Прочие поступления за отчетный год7555176343637000
41203 Платежи – всего за отчетный год1884762144351615100160
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год87564699947811314310
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1327431493501370470
41293 Прочие платежи за отчетный год8763732946882415380
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10219774871115120
42203 Платежи – всего за отчетный год1184920471153490
42293 Прочие  платежи за отчетный год1184920471153490
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-11849-20471-153490
43103 Поступления – всего за отчетный год36895551105340
43193 Прочие поступления за отчетный год36895551105340
43203 Платежи – всего за отчетный год842032730
43293 Прочие платежи за отчетный год842032730
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год36055348102610
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период939535974864240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛПРИРОДРЕСУРС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛПРИРОДРЕСУРС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛПРИРОДРЕСУРС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (202)/Стоимость активов (2115340) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛПРИРОДРЕСУРС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-85565)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (773505+592331+76615) = -5.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛПРИРОДРЕСУРС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-85565)/Выручка (1356886) = -6.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛПРИРОДРЕСУРС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (202)/Выручка (1356886) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛПРИРОДРЕСУРС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛПРИРОДРЕСУРС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛПРИРОДРЕСУРС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛПРИРОДРЕСУРС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛПРИРОДРЕСУРС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.239

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.056

Индекс Альтмана Z = -1.593

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛПРИРОДРЕСУРС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (-6.31%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛПРИРОДРЕСУРС"