Общество с ограниченной ответственностью "Региональный центр по ценообразованию в строительстве Республики Карелия" ИНН:1001141006 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24899985 ОКВЭД:74.20.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года540455349
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года455349282
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года297418382640
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года183826402240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года351422932989
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года229329892522
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года351422932989
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года229329892522
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21278891487
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года88914871238
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года138714041502
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года140415021284
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года138714041502
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года140415021284
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года351422932989
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года229329892522
21103 Выручка за отчетный год185671562115582
21104 Выручка за предыдущий год156211558218091
21203 Себестоимость продаж за отчетный год159131431413659
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год143141365916351
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год265413071923
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год130719231740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год265413071923
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год130719231740
23403 Прочие доходы за отчетный год7344103
23404 Прочие доходы за предыдущий год441030
23503 Прочие расходы за отчетный год176123185
23504 Прочие расходы за предыдущий год12318570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год255112281841
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год122818411670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год555469490
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год469490549
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19967591351
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год75913511121

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Региональный центр по ценообразованию в строительстве Республики Карелия"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Региональный центр по ценообразованию в строительстве Республики Карелия"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Региональный центр по ценообразованию в строительстве Республики Карелия"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1996)/Стоимость активов (3514) = 56.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Региональный центр по ценообразованию в строительстве Республики Карелия"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2654)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15913+0+0) = 16.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Региональный центр по ценообразованию в строительстве Республики Карелия"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2654)/Выручка (18567) = 14.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Региональный центр по ценообразованию в строительстве Республики Карелия"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1996)/Выручка (18567) = 10.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Региональный центр по ценообразованию в строительстве Республики Карелия"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Региональный центр по ценообразованию в строительстве Республики Карелия"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Региональный центр по ценообразованию в строительстве Республики Карелия"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Региональный центр по ценообразованию в строительстве Республики Карелия"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Региональный центр по ценообразованию в строительстве Республики Карелия"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.605

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.568

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.726

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.534

Индекс Альтмана Z = 12.31

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Региональный центр по ценообразованию в строительстве Республики Карелия"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.14), коэффициент быстрой ликвидности (2.53), коэффициент текущей ликвидности (2.53), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (14.29%), рентабельность компании (10.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Региональный центр по ценообразованию в строительстве Республики Карелия"