Общество с ограниченной ответственностью "АДО-АВТО" ИНН:1001141670 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13502128 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1964345733824323
11504 Основные средства на конец предыдущего года3457338243235397
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1964345738470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3457384747880
12103 Запасы на конец отчетного года29250276052323815999
12104 Запасы на конец предыдущего года27605232381599915971
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года69660869016632265360
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года86901663226536053380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года829193754783246
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года937547832462720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года107201115443950380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11544395038846050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1091651189009888589393
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года118900988858939377933
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10048498647814430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9864781443682070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101484996478244369207
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года99647824436920754843
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5316114571049014476
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11457104901447617426
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года531611457104900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1145710490144760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2365779659525710
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7796595257105664
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2365779659520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7796595257100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1091651189009888589393
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года118900988858939377933
21103 Выручка за отчетный год87570132136116930106312
21104 Выручка за предыдущий год13213611693010631295204
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68974937298507389687
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год93729850737884577925
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1859638407318570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3840731857274670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1801317974146120
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1797414612108420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58320433172450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2043317245166250
23403 Прочие доходы за отчетный год350000554
23503 Прочие расходы за отчетный год2124313639122729
23504 Прочие расходы за предыдущий год3136391227294391
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год195917297133330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1729713333144500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год122939786
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год93978653
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1837172041323614364
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17204132361436412835
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год183717204132360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1720413236143640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АДО-АВТО"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АДО-АВТО"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АДО-АВТО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1837)/Стоимость активов (109165) = 1.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АДО-АВТО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (583)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (68974+18013+0) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АДО-АВТО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (583)/Выручка (87570) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АДО-АВТО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1837)/Выручка (87570) = 2.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АДО-АВТО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 45.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АДО-АВТО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 32.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АДО-АВТО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АДО-АВТО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АДО-АВТО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.96

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.212

Индекс Альтмана Z = 20.347

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АДО-АВТО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.51), коэффициент быстрой ликвидности (32.96), коэффициент текущей ликвидности (45.33), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (0.67%), рентабельность компании (2.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АДО-АВТО"