ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОМАРКСЕРВИС" ИНН:1001142970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13505121 ОКВЭД:74.20.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года309476086926
11504 Основные средства на конец предыдущего года760869260
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года62168202
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1682020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года315677767128
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года777671280
12103 Запасы на конец отчетного года1324067862
12104 Запасы на конец предыдущего года40678620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года229992440625312
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24405253120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года231312481233575
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24811335750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года262873258740703
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32587407030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34891120621548
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11206215480
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1458618225
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6182250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года213402076318930
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20763189300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года227982138119155
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21381191550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года262873258740703
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32587407030
21103 Выручка за отчетный год306005348145119
21104 Выручка за предыдущий год53481451190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год321404673930644
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46739306440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1540674214475
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6742144750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1540674214475
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6742144750
23303 Проценты к уплате за отчетный год5400
23403 Прочие доходы за отчетный год2500252559
23404 Прочие доходы за предыдущий год2525590
23503 Прочие расходы за отчетный год254731451026
23504 Прочие расходы за предыдущий год314510260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1641384914008
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3849140080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год318648-866
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год648-8660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1959320114874
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3201148740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОМАРКСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОМАРКСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОМАРКСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1959)/Стоимость активов (26287) = -7.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОМАРКСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1540)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32140+0+0) = -4.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОМАРКСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1540)/Выручка (30600) = -5.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОМАРКСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1959)/Выручка (30600) = -6.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОМАРКСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОМАРКСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОМАРКСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОМАРКСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОМАРКСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.068

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.153

Индекс Альтмана Z = -0.054

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОМАРКСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (-5.03%), рентабельность компании (-6.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОМАРКСЕРВИС"