Общество с ограниченной ответственностью строительная организация "СТРОЙПАРТНЕР" ИНН:1001143356 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13505084 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года25953525
12104 Запасы на конец предыдущего года9535252050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27317823
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17823419
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года218300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года224200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года248123554716
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года235447167667
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года248123544716
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года235447167667
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года220420204260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года202042605740
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года27700
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года33401313
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года248120204260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года235442607053
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года248123544716
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года235447167667
21103 Выручка за отчетный год23102133423
21104 Выручка за предыдущий год213342313825
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24451958581
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год195858113221
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-135175-158
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год175-158604
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-135175-158
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год175-158604
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-135175-158
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год175-158604
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-135140-158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год140-158604
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-13500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью строительная организация "СТРОЙПАРТНЕР"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью строительная организация "СТРОЙПАРТНЕР"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью строительная организация "СТРОЙПАРТНЕР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-135)/Стоимость активов (2481) = -5.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью строительная организация "СТРОЙПАРТНЕР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-135)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2445+0+0) = -5.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью строительная организация "СТРОЙПАРТНЕР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-135)/Выручка (2310) = -5.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью строительная организация "СТРОЙПАРТНЕР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-135)/Выручка (2310) = -5.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью строительная организация "СТРОЙПАРТНЕР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью строительная организация "СТРОЙПАРТНЕР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью строительная организация "СТРОЙПАРТНЕР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью строительная организация "СТРОЙПАРТНЕР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью строительная организация "СТРОЙПАРТНЕР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.112

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0.196

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью строительная организация "СТРОЙПАРТНЕР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-5.84%), рентабельность компании (-5.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью строительная организация "СТРОЙПАРТНЕР"