ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАВЕБ" ИНН:1001143853 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13506793 ОКВЭД:72.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10671067571
11504 Основные средства на конец предыдущего года1067571473
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года87870
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года8700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11541154571
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1154571473
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11254
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25414
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года183254
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года254343
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13371179575
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1179575816
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1179117910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11791010
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года15800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1580565
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13371179575
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1179575816
21103 Выручка за отчетный год689773246338
21104 Выручка за предыдущий год732463384551
21203 Себестоимость продаж за отчетный год564155873855
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год558738552189
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год125617372483
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год173724832362
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год125617372483
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год173724832362
23504 Прочие расходы за предыдущий год52516611406
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12561212901
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1212901866
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год157135100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13510051
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10991077801
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1077801815

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАВЕБ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАВЕБ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАВЕБ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1099)/Стоимость активов (1337) = 82.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАВЕБ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1256)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5641+0+0) = 22.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАВЕБ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1256)/Выручка (6897) = 18.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАВЕБ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1099)/Выручка (6897) = 15.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАВЕБ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАВЕБ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАВЕБ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАВЕБ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАВЕБ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.137

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.822

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.939

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.462

Индекс Альтмана Z = 17.724

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАВЕБ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.71), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (18.21%), рентабельность компании (15.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАВЕБ"