ООО "ТАЛИОН-СЕРВИС" ИНН:1001143941 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13507433 ОКВЭД:52.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года131313
12104 Запасы на конец предыдущего года131313
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10692106922077
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1069220771461
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10706107062091
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1070620911476
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10706107063206
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1070632061476
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года80578057-590
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8057-590-1314
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года157515751575
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года157515751575
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года157515751575
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года157515751575
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года107410742221
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года107422211217
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года107410742221
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года107422211217
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10706107063206
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1070632061476
23404 Прочие доходы за предыдущий год1056414671429
23504 Прочие расходы за предыдущий год1897676661
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8667791768
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6216765
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8046724703

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (10706) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.9

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.042

Индекс Альтмана Z = 9.098

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (9.96), коэффициент текущей ликвидности (9.97), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Используемые источники