ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "МАРЦИАЛЬНЫЕ ВОДЫ" ИНН:1001145000 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13508875 ОКВЭД:85.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года-247-247
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года-247-247
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года-247-247
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года-247-247
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года11
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года11
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года879879
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года879879
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года36553655
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года36553655
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45354535
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45354535
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42884288
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42884288
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-233-233
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-233-233
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1684-1684
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1684-1684
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1907-1907
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1907-1907
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года233233
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года233233
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года233233
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года233233
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59625962
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59625962
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59625962
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59625962
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42884288
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42884288

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "МАРЦИАЛЬНЫЕ ВОДЫ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "МАРЦИАЛЬНЫЕ ВОДЫ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "МАРЦИАЛЬНЫЕ ВОДЫ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (4288) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "МАРЦИАЛЬНЫЕ ВОДЫ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "МАРЦИАЛЬНЫЕ ВОДЫ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "МАРЦИАЛЬНЫЕ ВОДЫ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "МАРЦИАЛЬНЫЕ ВОДЫ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "МАРЦИАЛЬНЫЕ ВОДЫ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "МАРЦИАЛЬНЫЕ ВОДЫ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "МАРЦИАЛЬНЫЕ ВОДЫ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "МАРЦИАЛЬНЫЕ ВОДЫ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.308

Индекс Альтмана Z = -2.508

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "МАРЦИАЛЬНЫЕ ВОДЫ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-0.44), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "МАРЦИАЛЬНЫЕ ВОДЫ"