Общество с ограниченной ответственностью "ПетроМакс" ИНН:1001145561 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13509840 ОКВЭД:01.13.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года25434988
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1064407955
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года407955107
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10644321389
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года43213891095
12103 Запасы на конец отчетного года150129623092
12104 Запасы на конец предыдущего года296230923727
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года88910213622
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1021362215655
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года411252
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1252433
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2431131873766
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13187376619815
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3495136195155
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13619515520910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года232315281012
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1528101282
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11282628481
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26284810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4494633662
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9463366218424
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1172120914143
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12091414318424
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3495136195155
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13619515520910
21103 Выручка за отчетный год893352918778
21104 Выручка за предыдущий год529187782046
21203 Себестоимость продаж за отчетный год794341997663
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год419976631553
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год99010921115
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10921115493
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год99010921115
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10921115493
23503 Прочие расходы за отчетный год174173177
23504 Прочие расходы за предыдущий год173177403
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год816919938
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год91993890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год214038
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год403818
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год795516930
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51693072

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПетроМакс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПетроМакс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПетроМакс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (795)/Стоимость активов (3495) = 22.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПетроМакс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (990)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7943+0+0) = 12.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПетроМакс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (990)/Выручка (8933) = 11.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПетроМакс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (795)/Выручка (8933) = 8.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПетроМакс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПетроМакс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПетроМакс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПетроМакс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПетроМакс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.683

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.227

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.233

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.982

Индекс Альтмана Z = 8.867

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПетроМакс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.7), коэффициент текущей ликвидности (2.98), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (11.08%), рентабельность компании (8.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПетроМакс"