Общество с ограниченной ответственностью "Эксплуатация, текущий ремонт и обслуживание недвижимости" (открыто конкурсное производство) ИНН:1001151822 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70905820 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года426342634263
12104 Запасы на конец предыдущего года426342630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года102541049810910
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10498109100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года145171476115173
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14761151730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года145171476115173
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14761151730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-56112-55852-55377
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-55852-553770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года586795866358600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58663586000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года119501195011950
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года11950119500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года706297061370550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70613705500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года145171476115173
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14761151730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2614302886
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43028860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-261-430-2886
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-430-28860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-261-430-2886
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-430-28860
23504 Прочие расходы за предыдущий год59780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-261-435-3864
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-435-38640
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-261-474-3864
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-474-38640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Эксплуатация, текущий ремонт и обслуживание недвижимости" (открыто конкурсное производство)

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Эксплуатация, текущий ремонт и обслуживание недвижимости" (открыто конкурсное производство)

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Эксплуатация, текущий ремонт и обслуживание недвижимости" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-261)/Стоимость активов (14517) = -1.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Эксплуатация, текущий ремонт и обслуживание недвижимости" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-261)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (261+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Эксплуатация, текущий ремонт и обслуживание недвижимости" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-261)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Эксплуатация, текущий ремонт и обслуживание недвижимости" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-261)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Эксплуатация, текущий ремонт и обслуживание недвижимости" (открыто конкурсное производство)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эксплуатация, текущий ремонт и обслуживание недвижимости" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эксплуатация, текущий ремонт и обслуживание недвижимости" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эксплуатация, текущий ремонт и обслуживание недвижимости" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.87

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Эксплуатация, текущий ремонт и обслуживание недвижимости" (открыто конкурсное производство)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.794

Индекс Альтмана Z = -20.969

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Эксплуатация, текущий ремонт и обслуживание недвижимости" (открыто конкурсное производство)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (-3.87), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Эксплуатация, текущий ремонт и обслуживание недвижимости" (открыто конкурсное производство)