Общество с ограниченной ответственностью "Карельский геодезический центр" ИНН:1001151903 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70903488 ОКВЭД:74.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5953622958466138
11504 Основные средства на конец предыдущего года6229584661387153
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5953622958460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6229584661380
12103 Запасы на конец отчетного года3267154225552291
12104 Запасы на конец предыдущего года1542255522912924
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6403530644864612
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5306448646129148
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70704135144193
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года704135144193251
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года974013889105550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1388910555110960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15693201181640017234
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20118164001723419476
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5570825676186920
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8256761869206398
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года101231186286529784
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года118628652978413078
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года101231186287820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года118628782103140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15693201181640017234
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20118164001723419476
21103 Выручка за отчетный год8273221311941021592
21104 Выручка за предыдущий год22131194102159223106
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10780214291827720907
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21429182772090721892
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-250770211330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70211336850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-250770211330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год70211336850
23403 Прочие доходы за отчетный год22880471
23404 Прочие доходы за предыдущий год288047144
23503 Прочие расходы за отчетный год168184240274
23504 Прочие расходы за предыдущий год184240315302
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-26738068930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8068938410
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год161179176206
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2673645714665
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год645714665750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Карельский геодезический центр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Карельский геодезический центр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Карельский геодезический центр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2673)/Стоимость активов (15693) = -17.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Карельский геодезический центр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2507)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10780+0+0) = -23.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Карельский геодезический центр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2507)/Выручка (8273) = -30.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Карельский геодезический центр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2673)/Выручка (8273) = -32.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Карельский геодезический центр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карельский геодезический центр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карельский геодезический центр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карельский геодезический центр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Карельский геодезический центр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.17

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.55

Индекс Альтмана Z = -1.277

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Карельский геодезический центр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (-30.3%), рентабельность компании (-32.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Карельский геодезический центр"