Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Сервис" ИНН:1001152167 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70904973 ОКВЭД:40.10.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года145814472001
11504 Основные средства на конец предыдущего года144720013226
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года145814472001
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года144720013226
12103 Запасы на конец отчетного года4223982
12104 Запасы на конец предыдущего года398256
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23682622998283522
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2299828352277275
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года221440
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года144050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23727023003583644
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2300358364477381
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23872823148285645
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2314828564580607
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года934627905566585
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года790556658565271
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года620861309060
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1309060137
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года831802152119060
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года215211906015199
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14526615242719060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1524271906015336
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23872823148285645
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2314828564580607
21103 Выручка за отчетный год452494202043613
21104 Выручка за предыдущий год420204361337254
21203 Себестоимость продаж за отчетный год306142783840795
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год278384079528840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14635141822818
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1418228188414
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14635141822818
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1418228188414
23303 Проценты к уплате за отчетный год31240
23304 Проценты к уплате за предыдущий год12400
23403 Прочие доходы за отчетный год29858348
23404 Прочие доходы за предыдущий год58348491
23503 Прочие расходы за отчетный год13319011298
23504 Прочие расходы за предыдущий год19011298278
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14797127401568
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1274015688627
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год390270254
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год270254839
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14407124701314
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1247013147788

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14407)/Стоимость активов (238728) = 6.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14635)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30614+0+0) = 47.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14635)/Выручка (45249) = 32.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14407)/Выручка (45249) = 31.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.645

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.643

Индекс Альтмана Z = 5.519

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.63), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (32.34%), рентабельность компании (31.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Сервис"